Калькулятор НДС онлайн

1. Выберите тип расчёта: «Начислить НДС» — если у вас сумма без налога (нужно добавить НДС сверху), или «Выделить НДС» — если у вас итоговая сумма с уже включённым налогом.
2. Выберите ставку НДС: 22% (основная с 2026 г.), 10% (льготная), 7% или 5% (для УСН), 0% (экспорт) или 20% (до 2025 г.).
3. Введите сумму в поле и нажмите «Рассчитать НДС» или клавишу Enter.
4. Получите три результата: сумму без НДС, размер НДС и итоговую сумму с НДС — а также итоговую сумму прописью для документов.

Калькулятор использует официальные формулы ФНС России для начисления и выделения НДС.

Пример 1 (ставка 22%):
Сумма без НДС: 100 000 руб.
НДС = 100 000 × 22 / 100 = 22 000 руб.
Итого с НДС = 100 000 + 22 000 = 122 000 руб.

Пример 2 (ставка 10%):
Сумма без НДС: 50 000 руб.
НДС = 50 000 × 10 / 100 = 5 000 руб.
Итого с НДС = 50 000 + 5 000 = 55 000 руб.

Пример 3 (ставка 7%, УСН):
Сумма без НДС: 200 000 руб.
НДС = 200 000 × 7 / 100 = 14 000 руб.
Итого с НДС = 200 000 + 14 000 = 214 000 руб.

Пример 1 (ставка 22%):
Сумма с НДС: 122 000 руб.
НДС = 122 000 × 22 / 122 = 22 000 руб.
Сумма без НДС = 122 000 − 22 000 = 100 000 руб.

Пример 2 (ставка 10%):
Сумма с НДС: 55 000 руб.
НДС = 55 000 × 10 / 110 = 5 000 руб.
Сумма без НДС = 55 000 − 5 000 = 50 000 руб.

Пример 3 (ставка 7%, УСН):
Сумма с НДС: 214 000 руб.
НДС = 214 000 × 7 / 107 = 14 000 руб.
Сумма без НДС = 214 000 − 14 000 = 200 000 руб.

С 1 января 2026 года стандартная ставка НДС повышена с 20% до 22%. Все остальные ставки остались без изменений.

С 2026 года правила уплаты НДС для упрощёнщиков кардинально изменились. Теперь практически весь бизнес на УСН с доходом выше 20 млн рублей в год обязан платить НДС.

Пороги и ставки НДС для УСН

Важно: При выборе пониженной ставки (5% или 7%) нельзя применять её менее 3 лет подряд, кроме случаев потери права на УСН. Вычеты входящего НДС при пониженных ставках не предоставляются.

Что выгоднее: если доля входящего НДС от поставщиков высокая — выгоднее выбрать стандартную ставку 22% с правом на вычеты. Если вычетов мало — пониженная ставка 5% или 7% даст экономию.

Новое с 2026 года: обслуживание банковских карт теперь облагается НДС — с 1 января 2026 эти операции исключены из перечня необлагаемых.

НДС (налог на добавленную стоимость) — косвенный федеральный налог, который включается в стоимость товара или услуги. Фактически НДС платит конечный покупатель, а бизнес выступает налоговым агентом: собирает налог и перечисляет его в бюджет.

Кто обязан платить НДС:

• Компании и ИП на общей системе налогообложения (ОСН) — всегда
• Плательщики ЕСХН — всегда
• Компании и ИП на УСН с доходом свыше 20 млн руб. в год — с 2026 года
• Иностранные организации, реализующие товары/услуги в России

Кто освобождён:

• ИП и компании на УСН с доходом до 20 млн руб. (автоматически, без заявления)
• Плательщики патента и НПД
• Малые предприятия с выручкой до 20 млн руб. на ОСН (по заявлению в ФНС)

Отчётность: декларация по НДС подаётся ежеквартально — до 25-го числа месяца, следующего за отчётным кварталом. Уплата — тремя равными частями до 25-го числа каждого из трёх месяцев следующего квартала.

Многие предприниматели заключали договоры в 2025 году по ставке НДС 20%, а их исполнение или оплата приходятся на 2026 год. Как применять ставку в таких случаях?

Правило простое: ставка НДС определяется по дате события, которое произошло раньше — отгрузка или получение оплаты:

• Если отгрузка или оплата прошла до 31 декабря 2025 — применяется ставка 20%
• Если отгрузка или оплата прошла с 1 января 2026 — применяется ставка 22%

Используйте кнопку «20%» в нашем калькуляторе для расчётов по переходным договорам.